Уважаемые коллеги.
В журнале "Внутренний контроль в кредитной организации" № 4 (40) за 2018 вышла статья Елены Розановой «Стресс-тест № 0409111: оценка качества документации ВПОДК в малых и средних банках».
Результаты пробного заполнения формы 0409111 (август-сентябрь 2018 года) представляют хорошую информационную основу для оценки качества ВПОДК не только со стороны регулятора, но и со стороны риск-менеджеров и внутреннего аудита банка, демонстрируя оценку эффективности собственной работы. Какие проблемы показало тестовое заполнение формы малыми и средними банками? Можно ли их решить при следующей сдаче отчета?
В первом квартале 2019 г. банки с универсальной лицензией должны будут сдать еще одну форму отчетности — 0409111 «Информация об организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) и их результатах». Она содержит анкету с 689 вопросами, ответы на которые включают:
количественную оценку соблюдения требований в баллах;
обоснование этой оценки в виде краткого изложения содержания документов;
доказательства — ссылки на номера страниц, разделы, пункты и подпункты, содержание которых изложено;
16 таблиц, содержащих сведения о результатах деятельности банка с точки зрения рисков и капитала, об организационной структуре, о системе управления рисками.
В качестве подтверждения реальности всего перечисленного требуется приложить огромный объем внутренней нормативной документации (ВНД) и отчетности, которые должны быть внесены в реестр, а для указания ссылок — обозначены в соответствии с глоссарием и применением специальных кодов.
Новый программный модуль «РИСКФИН. Операционный риск»
