05.11.2019
    28.10.2019
    21.10.2019
    15.10.2019
    09.10.2019
    27.09.2019
    31.07.2019
    18.06.2019
    06.06.2019
    30.05.2019
    27.05.2019
    08.05.2019
    07.05.2019
    06.05.2019
    17.04.2019
    29.03.2019
    27.03.2019
    19.03.2019
    18.03.2019
    07.03.2019
    25.02.2019
    22.02.2019
    14.02.2019
    28.01.2019
    14.01.2019

    Новости

    Подписаться на новости

    14.01.2019

    Стресс-тест № 0409111: оценка качества документации ВПОДК в малых и средних банках

    Уважаемые коллеги.

    В журнале "Внутренний контроль в кредитной организации" № 4 (40) за 2018 вышла статья Елены Розановой «Стресс-тест № 0409111: оценка качества документации ВПОДК в малых и средних банках».
     

    Результаты пробного заполнения формы 0409111 (август-сентябрь 2018 года) представляют хорошую информационную основу для оценки качества ВПОДК не только со стороны регулятора, но и со стороны риск-менеджеров и внутреннего аудита банка, демонстрируя оценку эффективности собственной работы. Какие проблемы показало тестовое заполнение формы малыми и средними банками? Можно ли их решить при следующей сдаче отчета?

    В первом квартале 2019 г. банки с универсальной лицензией должны будут сдать еще одну форму отчетности — 0409111 «Информация об организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) и их результатах». Она содержит анкету с 689 вопросами, ответы на которые включают:

    • количественную оценку соблюдения требований в баллах;

    • обоснование этой оценки в виде краткого изложения содержания документов;

    • доказательства — ссылки на номера страниц, разделы, пункты и подпункты, содержание которых изложено;

    • 16 таблиц, содержащих сведения о результатах деятельности банка с точки зрения рисков и капитала, об организационной структуре, о системе управления рисками.

    В качестве подтверждения реальности всего перечисленного требуется приложить огромный объем внутренней нормативной документации (ВНД) и отчетности, которые должны быть внесены в реестр, а для указания ссылок — обозначены в соответствии с глоссарием и применением специальных кодов.